Что нужно, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры. Какие документы нужны для подоходного налога за квартиру

Что нужно, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры. Какие документы нужны для подоходного налога за квартиру

Что нужно, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговый вычет – это некоторая сумма, на которую гражданин может сократить объем налогооблагаемой базы. Проще говоря, налоговый вычет позволяет либо какое-то время не платить налог на доход физических лиц, либо – частично вернуть ранее совершенные выплаты по этому налогу.

Государство представляет гражданам налоговые вычеты за различные операции, чтобы стимулировать их экономическую активность. Одна из самых распространенных причин получения вычета – покупка недвижимости. Что нужно сделать для получения налогового имущественного вычета? – подробности в этом материале.

Кто может претендовать на получение налогового вычета при покупке квартиры?

Претендовать на получение налогового вычета при покупке квартиры или дома может практически любой россиянин, если выполнены следующие условия:

  • покупатель недвижимости является гражданином РФ с «белой зарплатой», с которой стабильно отчисляется налог на доход физических лиц;
  • покупатель являются добросовестными плательщиками налогов;
  • покупатель ранее не получал налоговый вычет до 01.01.14 года;
  • приобретенная недвижимость располагается на территории РФ;
  • жилое помещение не приобреталось у родственников;
  • Кроме того, за получением компенсации, при покупке объекта, могут обращаться только те лица, которые владеют объектом недвижимости, то есть, если жилая площадь покупалась в подарок, то налоговый вычет, тому, кем она приобреталась, не полагается. Исключением является только та ситуация, в которой, квартира покупалась лицу, не достигшего совершеннолетия.

    Можно ли претендовать на получение налогового вычета после строительства собственного дома?

    Да, законом предусмотрен и такой вариант. Правда в этом случае необходимо будет доказать с помощью чеков на строительные материалы наличие существенных трат.

    Какие документы нужны для получения вычета после покупки квартиры?

    Подать бумаги на возврат налога при покупке квартиры можно сразу после того, как был сделан стопроцентный расчет за недвижимость и получены бумаги, доказывающие права собственности. Для получения вычета понадобятся следующие документы:

  • подлинник и дубликат удостоверения личности;
  • подлинник и ксерокопия договора, который заключался вовремя приобретения квартиры;
  • документы, свидетельствующие о регистрации права собственности и его ксерокопия
  • подлинник и дубликат купчей на квартиру, который выдавался во время передачи жилья в собственность (когда квартира покупалась в строящемся доме);
  • документы, подтверждающие покупку недвижимости (чек, выписки о переводах и т.д.); справка 2-НДФЛ от работодателя с указанием объем выплаченного НДФЛ в период после покупки недвижимости;
  • ксерокопия и подлинник свидетельства о присвоении ИНН;
  • налоговая декларация;
  • документ, свидетельствующий о заключении брака и его ксерокопия (если жилое помещение находится в совместной собственности).
  • Если гражданин состоит в зарегистрированных отношениях, на получение вычета сотрудник налоговой может попросить о заполнении заявления на разделение средств между супругами.

    Максимальная сумма вычета при покупке квартиры — 13% от 2 млн рублей, то есть – 260 тыс. рублей. Если расходы на покупку квартиры или дома оказались менее 2 млн, то максимальный вычет составит 13% от этой величины. Если же больше – все равно не более 260 тыс. рублей. При этом на получение всего налогового вычета может уйти до нескольких лет.

    Например, если после покупки недвижимости вы заплатили государству только 200 тыс. рублей налогов, а претендуете на налоговый вычет в 260 тыс., то оставшиеся 60 тыс. будут перечислены позже.

    Помимо налогового вычета за покупку квартиры граждане РФ также имеют право на вычет по процентам по ипотечному кредиту. Возмещение стоимости займа зафиксировано российским законодательством в пункте №4 статьи 220 НК РФ. Максимальная цифра, из которой берется сумма компенсационного вычета, равна 3 млн. руб. Соответственно общая сумма выплат будет составлять 13% от этой суммы — 390 тысяч рублей.

    Важно: право получить налоговый вычет по процентам дается россиянам лишь один раз. Даже если в ходе покупки недвижимости гражданин заплатил процентов, например, 1 млн. рублей, то затем он не сможет получить право на вычет по процентам при следующей покупке.

    Чтобы получить «остаток» налогового вычета нужно заполнять новую налоговую декларацию?

    Да, нужно. Часто бывает так, что средства по налоговому вычету выплачиваются несколько лет, учитывая среднестатистическую российскую зарплату. Поэтому декларация должна подаваться ежегодно, непосредственно перед получением денежного компенсационного вычета.

    В декларацию вписываются следующие данные:

  • Информация о лице, которое передает пакет требуемых документов на получение компенсации;
  • информация о доходах гражданина (берется из справки о доходах);
  • сумма предыдущего налогового вычета.
  • Документы собраны и сданы – что дальше?

    После передачи бумаг в надлежащие органы, в течение 2-4 месяцев документы будут на проверке. И если все сделано верно, на имя получателя будет прислан денежный перевод на получение компенсационного вычета при покупке квартиры.

    Можно ли разовое получение крупной суммы заменить на несколько выплат зарплат с учетом НДФЛ? Можно, законодательство допускает такой формат выплат. В этом случае необходимо обратиться в налоговую инспекцию за документом, свидетельствующем о праве получения налогового вычета за купленную квартиру. К пакету документов, указанных выше, прикладывается заявление о подтверждении права на получение налогового вычета и подается в ФНС по прописке. Когда подтверждение получено, оно передается работодателю и с того месяца, когда было получено уведомление, бухгалтерия должна выплачивать зарплату сотруднику без удержания подоходного налога.

    Можно ли разовое получение крупной суммы заменить на несколько выплат зарплат с учетом НДФЛ?

    Законодательство допускает такой формат выплат. В этом случае необходимо обратиться в налоговую инспекцию за документом, свидетельствующем о праве получения налогового вычета за купленную квартиру. К пакету документов, указанных выше, прикладывается заявление о подтверждении права на получение налогового вычета и подается в ФНС по прописке. Когда подтверждение получено, оно передается работодателю и с того месяца, когда было получено уведомление, бухгалтерия должна выплачивать зарплату сотруднику без удержания подоходного налога.

    Как получить налоговый вычет при продаже имущества

    1. В каких случаях можно оформить налоговый вычет?

  • если вы продали имущество (например, квартиру или машину), продали долю в уставном капитале организации, уступили права по договору участия в долевом строительстве;
  • если у вас изъяли имущество для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости.
  • Исключение составляет имущество, которое использовалось в предпринимательской деятельности, а также доходы от ценных бумаг.

    Если вы продаете имущество, находящееся в общей долевой или общей совместной собственности, соответствующий размер вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле или по договоренности между ними (если имущество находится в общей совместной собственности).

    2. Как действует налоговый вычет при продаже имущества?

    Если вы продаете имущество, например квартиру, которая находилась у вас в собственности менее трех или пяти лет (для недвижимости, приобретенной с 1 января 2016 года), или машину, которая находилась у вас в собственности менее трех лет, вы обязаны уплатить подоходный налог в 13% от суммы сделки. Однако при применении вычета сумма, с который вы будете платить налог, уменьшается. В случае с квартирой — на 1 млн рублей, с автомобилем и другим имуществом — на 250 000 рублей.

    Еще один вариант получения вычета, который позволит вообще не уплачивать налог на доход от продажи имущества, — предоставление документов, подтверждающих, что ваша выгода (разница между суммой, потраченной на приобретение имущества, и суммой, которую вы получили при его продаже) составила меньше 1 млн рублей (для квартиры) или 250 000 рублей (для другого имущества).

    Если ваше имущество изъяли для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости, вы имеете право на налоговый вычет в размере выкупной стоимости вашего имущества, полученной вами в денежной или натуральной форме. Таким образом, вам не придется уплачивать налог на полученный при изъятии имущества доход.

    При продаже квартиры, которую вы получили в собственность взамен освобожденной в связи с программой реновации, вы также можете воспользоваться налоговым вычетом. При этом доход, полученный от продажи, можно уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением той квартиры, которую вы освободили.

    3. Какие нужны документы?

  • декларация 3-НДФЛ, заполненная (пример заполнения) по окончании налогового периода (календарного года), в котором вы продали имущество;
  • копии договоров купли-продажи имущества, договоров мены и так далее;
  • копии документов, подтверждающих расходы, связанные с получением доходов от продажи имущества (приходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платежные поручения, расписки продавца в получении денежных средств и тому подобное), — если вы заявляете вычет в сумме таких расходов;
  • соглашение о выкупе и документы, подтверждающие получение компенсации (например, банковскую выписку), — если ваше имущество было изъято для государственных или муниципальных нужд.
  • 4. Как получить вычет?

    Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ нужно будет подать в инспекцию по месту жительства вместе с документами, подтверждающими право на налоговый вычет. Сделать это можно:

  • на личном приеме;
  • онлайн, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.
  • Подается налоговая декларация не позднее 30 апреля. Начисленный налог нужно будет уплатить до 15 июля.

    Подробнее о том, как уплатить НДФЛ, вы можете прочитать в нашей инструкции.

    Документы для налогового вычета за квартиру

    Последнее обновление 2020-05-20 в 13:02

    В пп.3 п.1 ст.220 НК прописано, что при приобретении квартиры или строительстве дома гражданин имеет право вернуть с понесенных расходов 13% НДФЛ. В статье разберем, какие документы нужны для получения налогового вычета при покупке квартиры при обращении в ИФНС и к работодателю.

    Список документов для налогового вычета за квартиру

    Пакет обязательных документов для возврата подоходного налога при покупке квартиры через ИФНС:

  • Декларация 3-НДФЛ за отчетный год. По каждому году утверждается своя форма.Для заполнения декларации за разные периоды используйте бесплатную программу. В налоговую подается оригинал декларации.
  • Заявление на на возврат налога, в нем указывается номер счета, на который ИФНС будет перечислять вам сумму вычета, подается оригинал.
  • Справка о доходах 2-НДФЛ за тот год, за который подается декларация. Она оформляется по месту работы.
  • Документы, устанавливающие право на получение вычета (копии). Это:
  • договор купли-продажи и выписка из ЕГРП, если приобреталось готовое жилье;
  • при приобретении недвижимости на стадии строительства — договор о долевом участии и передаточный акт (причем, за вычетом разрешается обращаться, не дожидаясь сдачи дома);
  • выписка из ЕГРП или свидетельство о праве собственности — на построенный своими силами дом и землю под ним.
  • Копии платежных документов, подтверждающих перечисление денег за жилье или затратына его строительство (банковские выписки, чеки, платежки и т. д.).
  • Паспорт (копия).

    Список дополнительных документов для различных ситуаций

    На состав документов для возврата налога при покупке квартиры влияет ряд факторов:

  • количество и состав собственников;
  • готовность объекта на момент совершения сделки (готовый или незавершенный);
  • вид объекта (целый или доля) и т. д.
  • Если квартира куплена в ипотеку

  • Договор целевого займа или банковского кредита. Он предоставляется для возврата 13% по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК). К нему необходимо приложить подтверждение уплаты процентов: копии чеков, выписку со счета, справку банка об исполнении платежных обязательств.
  • При приобретении строящегося жилья

  • Платежные документы по затратам на отделку и ремонт.
  • При оформлении в совместную собственность супругов

  • свидетельство о браке (копия);
  • соглашение о распределении размера вычета.
  • Вычет за своего несовершеннолетнего ребенка

    Если гражданин хочет воспользоваться правом, предусмотренным п.6 ст.220 НК, и оформить вычет за своего несовершеннолетнего ребенка (родного или опекаемого), к стандартному пакету документов прибавится:

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • акт о назначении опекуна.
  • При оформлении вычета через работодателя

    • декларация вообще не нужна, вместо нее в ИФНС вместе с пакетом документов подают заявление на получение уведомления о праве на вычет (в произвольной форме);
    • справка 2-НДФЛ также не требуется;
    • работодателю для оформления вычета подается только полученное в ИФНС уведомление и заявление.
    • Заверение копий документов, подаваемых в ИФНС

      Копии документов, которые предоставляются в налоговую инспекцию, должны быть заверены налогоплательщиком или нотариусом.

      Чтобы заверить копии самостоятельно, достаточно, на каждой странице скопированного документа поставить «Копия верна\ подпись\ расшифровка\ дата»

      Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

      Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры регламентировано ст. 220 НК РФ.

      Право на налоговый вычет возникает: если жилье готовое, то с момента регистрации права собственности; если куплено в строящемся доме, то с момента подписания акта приемки.

      Вернуть налоговый вычет можно либо через налоговую инспекцию, либо через своего работодателя, предварительно подготовив соответствующий пакет документов.

      Итоги

      1. Для вычета нужна декларация или налоговое уведомление.
      2. Подтверждающими документами для 3-НДФЛ при покупке квартиры служат квитанции и чеки на понесенные расходы, договор о приобретении жилья, выписка из ЕГРП.
      3. В конкретных случаях пакет документов может быть дополнен.
      4. Копии документов необходимо заверить.
      5. Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

        Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

        (20 оценок, средняя: 4,65)

        Документы для имущественного вычета при покупке квартиры

        dokumenty_dlya_imushchestvennogo_vycheta_pri_pokupke_kvartiry.jpg

        Похожие публикации

        Государство позаботилось о частичной компенсации расходов граждан при покупке квартиры, предоставив им возможность получить имущественный налоговый вычет. Эта льгота позволяет вернуть 13% от произведенных на покупку расходов (но не более 260 тыс. руб. от вычета в 2 млн. руб.) и уплаченных ипотечных процентов, если для покупки использовался банковский кредит (не более 390 тыс. руб. от суммы вычета 3 млн. руб.). Право на получение вычета возникает после получения права собственности на приобретенное недвижимое имущество. Список документов для имущественного вычета вы найдете в этой статье.

        Получить вычет могут только налоговые резиденты РФ, имеющие налогооблагаемые доходы (например, официальную зарплату), с которых уплачивается НДФЛ по ставке 13%. Так, безработные граждане не смогут получить возмещение по причине того, что они не отчисляли налоги в государственный бюджет, а у неработающих пенсионеров будет такая возможность только в том случае, если они получали официальный доход в трехлетнем периоде перед годом образования остатка по вычету.

        Особенности подачи документов

        Перечень необходимых документов для имущественного вычета в 2020 году приведен в пп. 6 п. 3, п. 4 ст. 220 НК РФ. Состав пакета документов будет зависеть от нюансов покупки жилья и выбранного способа получения вычета (через ИФНС или у работодателя). Подавать их нужно в налоговый орган по месту текущей прописки. Если налоговики отказали в возврате денежных средств, гражданин должен получить решение, в котором будет обоснована причина отказа. При несогласии такое решение можно обжаловать в суде.

        Документы для имущественного вычета при покупке квартиры подаются двумя способами:

        По окончании налогового периода, в котором получено право собственности на жилье. В этом случае налог будет возвращать ИФНС.

        До окончания налогового периода. Выплаты можно будет получить у работодателя, который перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты, но для этого надо предъявить выданное налоговой службой подтверждение права на вычет.

        При подготовке и подаче документов для имущественного вычета в ИФНС надо учитывать следующее:

        Декларация 3-НДФЛ на вычет может подаваться в любое время. Заявлять вычет сразу после покупки необязательно, это можно сделать спустя любое количество лет после оформления права собственности.

        Если гражданин подает заявление на получение вычета за предыдущие годы, он должен предоставить по каждому году декларацию по форме 3-НДФЛ. За каждый прошедший год нужно подавать отдельную декларацию.

        Вместе с комплектом подготовленных бумаг налогоплательщик может сразу подать заявление на возврат вычета и указать в нем свои платежные реквизиты для перевода излишне уплаченной суммы НДФЛ.

        Во время проведения камеральной проверки инспекторы ИФНС имеют право потребовать от заявителя пояснений по возникшим вопросам и предоставления дополнительных документов.

        Список документов

        Какие документы нужны для получения имущественного вычета при покупке квартиры в 2020 году? Полный перечень включает следующие документы:

        Налоговая декларация 3-НДФЛ. За 2018 год ее нужно сдавать по новой форме (приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569). Декларация является ключевым документом, ведь на ее основе будет рассчитываться сумма вычета. Ошибок и неточностей быть не должно.

        Копия паспорта гражданина РФ. Понадобится страница с основной информацией и регистрацией.

        Справка о доходах от работодателя 2-НДФЛ. Обязательно нужен оригинал справки, а если гражданин на протяжении отчетного периода осуществлял трудовую деятельность на нескольких работах – в налоговую надо подать форму 2-НДФЛ со всех мест работы. За получением справки надо обращаться в бухгалтерию организации.

        Договор купли-продажи недвижимого имущества.

        Выписка из ЕГРН о государственной регистрации права собственности на недвижимость.

        Платежные документы. Сюда относятся платежные поручения, расписки, квитанции об оплате, выписки банка и т.п.

        Заявление на возврат налога (приложение № 8 к приказу ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] в ред. от 30.11.2018). В нем обязательно нужно указать реквизиты банковского счета для перечисления денежных средств (нужен именно номер счета, а не банковской карты). Важно, чтобы счет был рублевым и оформлен на имя гражданина, который является получателем вычета. Полученные деньги физлицо сможет тратить по своему усмотрению.

        Пенсионное удостоверение – если вычет заявляется пенсионером, который хочет воспользоваться правом переноса вычета на трехлетний период перед приобретением.

        Если квартира была куплена в рамках долевого участия в строительстве, то у гражданина не будет на руках документов о госрегистрации. В таком случае в налоговую надо предоставить Договор долевого участия (вместо договора купли-продажи) и передаточный акт (вместо документа о праве собственности). Если жилье покупалось на обычных условиях – такой акт сдавать не требуется.

        Если квартира была куплена с привлечением ипотечного кредита

        При покупке жилья в ипотеку дополнительно надо подать такие документы для получения имущественного вычета по ипотечным процентам:

        Копию кредитного договора с банком и график погашения основного долга и процентов.

        Справку об уплаченных банку за отчетный год процентах по кредиту.

        Заявителю надо быть готовым к тому, что сотрудники ИФНС могут потребовать копии документов, подтверждающих факт уплаты кредита – выписок, чеков и т.п. Таким подтверждающим документом является непосредственно указанная выше Справка о погашении процентов, чтобы получить ее, следует обратиться в кредитную организацию.

        Если недвижимость оформляется в общую собственность супругов

        Если вычет был заявлен на жилье, приобретенное семейной парой в совместную собственность, каждый из супругов может получить вычет за себя в размере до 2 млн. руб.

        Какие документы нужны для имущественного вычета, если квартира была куплена в браке? К стандартному комплекту документов надо приложить:

        Свидетельство о заключении брака (копию).

        Если квартира приобретается в полную или долевую собственность несовершеннолетнего ребенка, родителям, заявляющим вычет, нужно приложить копию свидетельства о его рождении и документ, подтверждающий право собственности ребенка на данное жилье.

        Как подавать документы

        Документы для возврата имущественного вычета, а точнее, для возврата налога, можно подать несколькими способами:

        Лично предоставить все документы налоговому инспектору. При этом лучше взять с собой оригиналы всех подаваемых в копиях документов, на случай их сверки инспекторами.

        Отправить по почте. Датой предоставления документации будет считаться дата отправки письма, указанная в почтовой квитанции об оплате. Важно, чтобы посылка содержала полный пакет документов, иначе налоговая инспекция ответит официальным отказом. И тогда гражданину заново придется собирать документы.

        Через « ]]> Личный кабинет налогоплательщика ]]> » на официальном сайте ИФНС (физлицу понадобится ЭЦП). При этом достаточно приложить к декларации, заполняемой в онлайн-режиме, отсканированные копии необходимых документов.

        Общий порядок получения вычета

        Гражданин должен выполнить следующие действия:

        Уточнить, есть ли у него право на возврат уплаченных налогов.

        Подготовить пакет документов.

        Оформить декларацию 3-НДФЛ и написать заявление о возврате НДФЛ.

        Подать документы для получения имущественного налогового вычета в ИФНС и дожидаться получения денежных средств на расчетный счет.

        В большинстве случаев физическим лицам приходится ждать получения вычета в течение 4 месяцев. Сотрудники налоговой службы на протяжении 3 месяцев будут проводить камеральную проверку поданной декларации и документов. Еще 1 месяц полагается на возврат денег на расчетный счет.

        Чтобы вернуть часть средств после приобретения жилья, можно оформить соответствующий вычет по налогам. Данная процедура доступна всем гражданам РФ, которые еще не использовали ее в полной мере. То есть сумма возвращенных средств не достигла фиксированных показателей: 2 млн руб. при покупке, 3 млн руб. в счет ипотечных процентов.

        Чтобы воспользоваться этим правом, нужно подготовить документы для налогового вычета за квартиру. Наша компания поможет быстро собрать пакет требуемых законом бумаг. Это исключит ошибки и неточности, возникающие при самостоятельном выполнении данной задачи.

        Основные документы для налогового вычета за квартиру

        Перечень бумаг зависит от обстоятельств, при которых было приобретено жилье. Вот основные документы для налогового вычета за квартиру, которые потребуются каждому.

        Дополнительный список документов для налогового вычета за квартиру

        Если присутствуют дополнительные условия (брак, ребенок, ипотека), получение компенсации потребует подготовки дополнительной документации. Список документов для налогового вычета за квартиру при наличии ипотеки:

      6. договор с банковским учреждением о кредитовании. Налоговой потребуется заверенная нотариусом или налогоплательщиком копия;
      7. справка, отражающая размер удержанных процентов за год. Ее можно получить в финансовом учреждении, предоставившем ипотечный кредит. Налоговой инспекции передают оригинал;
      8. платежные документы. Отдельные инспекции требуют привести доказательства оплаты процентов: чеки, выписки, платежные поручения. Требуется снять соответствующие копии.
      9. Какие нужны документы для налогового вычета за квартиру 2018, купленную супругами в совместную собственность:

      10. Заявление, отражающее то, каким образом распределены доли К заполнению этой бумаги предъявляют определенные требования, поэтому потребуется помощь специалиста.
      11. Свидетельство о заключении брак Копию данной бумаги нужно предоставить налоговому инспектору.
      12. Законодательство позволяет воспользоваться правом на компенсацию обоим членам семьи.Поэтому если муж и жена трудоустроены официально, не стоит игнорировать данную возможность.

        Если требуется получить возврат налогов за ребенка, к основному пакету бумаг нужно добавить:

      13. заверенную копию свидетельства о рождении
      14. заявление, отражающее распределение долей. Это актуально при участии обоих супругов в ДДУ.
      15. Практически такие же нужны документы для налогового вычета за дом и участок. Если строительство осуществлялось самостоятельно, убедитесь, что у вас есть все чеки и другие платежные бумаги на строительные материалы.

        Поняв, какие документы для налогового вычета за квартиру вам потребуются, не забудьте позаботиться о подготовке ИНН и расчетного счета. Лучше подготовить максимально полный пакет бумаг, чтобы минимизировать вероятность отказа в ИФНС.

        Как это делаем мы

        Вам достаточно подготовить базовые документы. Остальным займутся наши специалисты.При необходимости мы сделаем запросы в государственные органы, предоставим нотариуса.

        Наиболее важные этапы:

      16. точное заполнение 3-НДФЛ;
      17. правильная формулировка всех заявлений;
      18. анализ удобных вариантов компенсации. Не все хотят ждать завершения расчетного года для получения вычета. Многим размер зарплаты не позволяет набрать налогов на всю компенсацию за 12 месяцев. Мы поможем выбрать наиболее подходящий и выгодный вариант;
      19. проверка всех документов на соответствие требованиям конкретной налоговой инспекции. Как правило, достаточно максимально полного комплекта.
      20. Дополнительные возможности от профессионалов

        При необходимости мы поможем собрать документы для налогового вычета за обучение ребенка в вузе. В случае платного образования, стоимость которого остается достаточно высокой, это отличная возможность минимизировать издержки.

        Нашими услугами выгодно воспользоваться, чтобы подготовить документы для налогового вычета за лечение. Особенно если требовались дорогостоящие медикаменты, процедуры, услуги. Наши клиенты часто пользуются данной опцией.

        У нас можно не только заказать подготовку документов для налогового вычета за обучение, лечение, покупку имущества. Мы выполним весь цикл работ – от консультаций с правовым анализом до обращения в соответствующие органы налоговой инспекции и представления интересов клиента. Вы сможете завершить процедуру максимально быстро.

        Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

        Что такое имущественный налоговый вычет?

        Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

        То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).

        В каких случаях можно получить имущественный вычет?

        Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

      21. непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
      22. приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
      23. расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
      24. расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).
      25. Вычет НЕ предоставляется:

      26. при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);
      27. если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).
      28. Размер налогового вычета

        Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

        1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
          Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
        2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
        3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

        Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

        Пример 1: В 2016 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2016 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2016 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы).

        Пример 2: В 2016 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн. рублей. В 2018 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн.руб. х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2016-2018 годах зарабатывал 400 тыс.руб. ежегодно и платил 52 тыс.руб. подоходного налога, то в 2020 году он сможет вернуть: 52 тыс.руб. за 2016 год, 52 тыс.руб. за 2017 год и 26 тыс.руб. (остаток от 130 тыс.) за 2018 год.

        Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

        Однократность права на вычет

        Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

        На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

        По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

        Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1 500 000 рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2018 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 000 000 рублей. Дополучить вычет в 500 000 рублей до 2 000 000 он не сможет.

        При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату).

        Пример: в начале 2018 года Гусев А.К. купил квартиру за 1 700 000 рублей. В сентябре 2018 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей. По окончанию 2018 года (в 2020 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 000 000 рублей: 1 700 000 за квартиру и добрать 300 000 рублей за комнату.

        Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье — Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

        Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

        Как получить вычет?

        Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

        Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

        Какие документы нужны?

        Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

      29. документ, удостоверяющий личность;
      30. декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
      31. документы, подтверждающие Ваши расходы;
      32. документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).
      33. Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

        Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

        Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

      34. платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
      35. документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.
      36. Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2020 году, то Вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

        Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму» (см. Размер налогового вычета).

        Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

        Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

        Личный консультант заполнит
        за вас декларацию за 3%
        от суммы вычета

        Документы для налогового вычета за обучение в 2020 г, как получить возврат подоходного налога

        При оплате за обучение (свое или родственников) Вы имеете право получить от государства возмещение части средств путем оформления налогового вычета. Как получить налоговый вычет за обучение, кто имеет на него право, какие документы для этого нужны, как рассчитать сумму возмещения — ответы на эти и многие другие вопросы Вы найдете в нашей статье.

        Кто имеет право на вычет

        Право на компенсацию части средств, уплаченных за обучение имеет гражданин России. При этом он должен быть плательщиком подоходного налога.

        Стандартно налогоплательщики это те люди, которые:

      37. трудоустроены и их работодатель добросовестно удерживает НДФЛ с зарплаты и перечисляет эти суммы в бюджет;
      38. работают хоть и не по трудовым договорам . Например, заключают договор подряда. Заказчик услуг обязан с суммы вознаграждений удержать тот самый НДФЛ, как это делают работодатели;
      39. не те и не другие, но имеют доходы, с которых уплачиваете 13% подоходного налога. К примеру, сдают квартиру, отчитываются о полученных средствах и уплачивают соответствующие суммы в бюджет.
      40. Таким образом, на вычет может претендовать тот, кто уплатил налог. Ведь именно с уплаченных сумм и формируется возвратные средства. То есть если гражданин (он лично или кто-либо за него, допустим, начальство, заказчик услуг и т.д.) не уплатил в бюджет ни рубля налогов, то и возврат недопустим, не с чего.

        Отсюда чаще всего не имеют права на компенсацию:

      41. пенсионеры (которые имеют пенсию в качестве единственного официального дохода);
      42. безработные, в том числе получающие пособие по безработице;
      43. коммерсанты (ИП), так как вычет не формируется из налогов от предпринимательской деятельности;
      44. иностранцы;
      45. несовершеннолетние (но за них вычет может заявить родитель/опекун).
    Компенсацию можно оформить, если Вы оплачиваете средства за:
  • Обучение в ВУЗе;
  • Обучающие мероприятия с целью повышения квалификации или перепрофилирования (в том числе семинары, тренинги);
  • Обучение ребенка в детском саду, школе;
  • Получение ребенком дополнительного образования (школа искусств, музыкальная школа, кружки физического развития и т.п.).
  • Также Вы можете претендовать на возврат налога за обучение в автошколе или на курсах иностранных языков.
  • Следует отметить, что получить возмещение можно не только за обучение в государственных школах и ВУЗах, но и при оплате услуг частных учебных организаций. При этом:

  • у ВУЗа (школы, курсов) должна быть лицензии;
  • предметом подписанного между Вами договора должны быть исключительно образовательные услуги.
  • Когда получить вычет не получится:
  • Современная практика показывает, что при составлении договоров частные центры указывают в предмете консультационные или информационные услуги . Такой договор не служит основанием для получения возмещения
  • Если обучение оплачено полностью с использованием материнского капитала.
  • Условия для получения налогового возврата: расчеты и примеры

    Получить возмещение средств от государства можно за собственное обучение, а также обучение своих детей, братьев, сестер. Но условия для оформления налогового вычета в каждом случае разные.

    Возмещение при оплате за собственное обучение

    Возврат средств возможен при наличии следующих факторов:

    • годичная сумма возмещения не может превышать НДФЛ, который Ваш работодатель перечислил в бюджет за этот же год.
    • остаток вычета на следующий год не переносится. Лимит ограничен 120 000 рублями. То есть Вы не получите возврат более чем 13% от этой суммы.
    • если вместе с вычетом за обучение оформляются и другие виды соц.вычета, к примеру, вычет на лечение, то величина возмещения по-прежнему не будет превышать 15 600 руб. (13% от 120 000 руб.).
    • если Вы в течение нескольких лет платили за учебу, но не оформляли возврат, то возврат средств возможен только за последние 3 года. Допустим, оплата была в период с 2014 по 2018, то в 2020 году можно подать документы только за 2016, 2017 и 2018 г.г.
    • Пример 1:

      Допустим, в течение 2018 года с зарплаты Пенькова С.Р. был удержан и перечислен в бюджет НДФЛ в сумме 35 820 руб. В этом же периоде Пеньков осуществлял расчет по получение высшего образования в ВУЗе, итого оплачено за год 74 600 руб.

      Для возврата налога Пеньков делает расчет возмещения:
      74 600 * 13% = 9 696

      Так как возмещение (9 696) меньше уплаченного НДФЛ (35 820), Пеньков вправе претендовать на возврат в полном объеме.

      Пример 2:

      Представим, что в 2018 г. Ромашкина К.Д. посещала автошколу (54 900) и курсы испанского языка (74 260). Оплаченный Ромашкиной НДФЛ равен 61 800 руб. Как определить возмещение в данном случае?

      Общая налогооблагаемая база будет составлять 129 160 руб. (54 900 + 74 260), но Ромашкина получит возмещение 15 600 руб. (120 000 * 13%).

      Пример 3:

      В период с 2014 по 2018 Семеренко Г.С. оплачивал за получение собственного образования в ВУЗе. Величину оплаченных средств и перечисленного НДФЛ представим в виде таблицы:

      2014 год 2015 год 2016 год 2017 год 2018 год
      Оплачено за обучение 38 000 39 100 39 800 38 700 40 500
      Перечислено НДФЛ 54 120 42 740 12 600 3 180

      Так как в течение всего времени Семеренко не обращался за вычетом, а обратился в ИФНС в 2016 году, то он получит средства только за 2016, 2017, 2018 годы. На основании таблицы рассчитаем сумму, на которую он может претендовать:

      • В 2016 году стоимость учебы составила 39 800 руб., значит к возврату — 5 174 руб. (39 800 * 13%). Так как работодатель Семеренко перечислил НДФЛ больше этой суммы (12 600), то возмещение будет им получено в полном объеме.
      • В 2017 году Семеренко уволился с работы, соответственно НДФЛ не перечислял, поэтому претендовать на возмещение не может.
      • Компенсация за 2018 рассчитывается как 40 500 р. * 13% и равна 5 265 руб. Но так как Семеренко устроился на работу только в конце 2015, перечисленный НДФЛ составил всего 3 180 руб., поэтому получит возмещение не больше этой суммы (3 180 р.). Остаток возврата (2 085 р.) на следующий год не переносится.
      • Если платим за супруга/супругу

        В налоговом кодексе на этот счет ничего не сказано. Однако разъяснения Минфина и ФНС говорят о положительной практике.

        Таким образом, супруг может обращаться в ФНС для вычета по расходом за обучения своей «второй половинки» в счет возврата своего подоходного налога. Пакте документов будет одинаковый, плюс копия свидетельства о браке.

        Если платим за образование ребенка

        Закон позволяет получить социальный налоговый вычет за обучение собственного ребенка. Родство по отношению к родным детям, так и к приемным, должна быть подтверждена (свидетельством о рождении, усыновлении и пр.). Такие же полномочия и у опекуна к подопечному.

        Возмещение расходов на образования детей имеет свои особенности, а именно:

      • возраст ребенка не превышает 24 года;
      • образовательное учреждение оказывает услуги очной формы;
      • Вы (а не ребенок) подписываете договор на оказание услуг образовательного характера. Также, согласно платежек и квитанций, Вы выступаете плательщиком услуг. Допускается составление квитанций на имя ребенка, тогда в заявлении нужно указать, что ребенок вносил родительские деньги и по поручению родителя;
      • лимит на возврат ограничен 50 000 руб. на каждого ребенка отдельно. То есть правило 120 000 руб. здесь не действует. К примеру, в семье 5 детей, соответственного (если все они обучаются платно), можно возвращать расходы в сумме 32 500 руб. (50 000 Х 5 Х 13%). Конечно, если позволяет размер уплаченного НДФЛ за этот год. Правда, этот щедрый лимит предоставлен на обоих родителей. Другими словами не каждый родитель может возмещать по 50 000 руб. за одного ребенка (то есть совокупно 100 000 на ребенка), 50 000 руб. суммарно на отца и мать..
      • Пример 4:

        Киров С.Д. в 2018 году оплатил НДФЛ 51 600 руб. Информацию о стоимости обучения детей Кирова, которую он перечислил в пользу образовательных учреждений, представим в виде таблицы:

        Киров Л.Д. (ВУЗ) Кирова Г.С. (школа) Кирова В.С. (детский сад)
        Форма обучения заочная дневная дневная
        Стоимость обучения 48 600 53 200 33 600

        Рассчитаем возврат в каждой из ситуаций:

      • Оплачивая за учебу сына в ВУЗе, Киров не имеет права претендовать на возмещение, так как сын проходит обучение на заочной форме.
      • Дочь Кирова Г.С. обучается в школе на дневной форме, поэтому Киров может рассчитывать на компенсацию. Но так как средства, оплаченные в пользу учебного заведения (53 200 руб.), больше допустимого вычета (50 000 руб.), компенсация будет не более 6 500 руб. (50 000 * 13%).
      • Полагающаяся компенсация за посещение дочерью детского сада (33 600 * 13% = 4 368 р.) будет перечислена Кирову в полном объеме.
      • Таким образом общая сумма к возврату Кирову составляет 10 868 руб. (6 500 + 4 368) и она будет возмещена ему полностью, так как уплаченные НДФЛ (51 600) превышает эту сумму (10 868).

        Условия для возврата за образование брата/сестры

        Вы вправе претендовать на частичную компенсацию средств, уплаченных за образование братьев (сестер). Критерии для получения возврата аналогичны условиям оформления вычета на детей:

      • возмещению подлежит только оплата за очную форму;
      • возраст брата (сестры) не должен быть более 24 лет;
      • платежные документы и соглашение с учебным заведением должны быть оформлены на Вас;
      • имеются свидетельства родства между Вами и братом (сестрой). При этом связь может быть полнородной и неполнородной. Однако эти отношения касается только родных брата/сестры (двоюродная, троюродная и пр. степень не допускается);
      • что касается непосредственно величины вычета, то он составляет 120 000 руб. (к возврату — не более 15 600 руб.). Соответственно превышает возмещения как при расчете за учебу детей.
      • Как получить вычет: пошаговая инструкция

        Подать документы в ИФНС для возврата налога при покупке квартиры или при оплате образования можно в любое время года, в отличие от подачи декларации в связи с продажей квартиры, ранее 3-5 лет в собственности или с уплатой налога при продаже автомобиля, бывшем менее 3 лет в собственности (в этих случаях до 30 апреля следующего года).

        Этап 1. Сбор документов

        Процедуру оформления возврата средств начинается со сбора всех документов. От полноты собранных бумаг и от корректности их заполнения зависит весь дальнейший процесс получения возврата.

        Итак, начиная процедуру оформления компенсации, Вам стоит позаботиться о предоставлении:

        Документа, удостоверяющего личность (оригинал и приложенная к нему копия, заверенная Вашей подписью);

        Заявления на получение вычета , составленного и подписанного Вами собственноручно. Строго определенного бланка нет, поэтому оно составляется в свободной форме. Образец заявления и пример его заполнения приведен ниже. Большинство органов налоговой службы, занимающихся оформлением вычетов, предлагают свою утвержденную форму бланка (скачать образец заявления можно у нас на сайте). Поэтому стоит обратиться в ИФНС для получения такого бланка;

        Декларации по форме 3-НДФЛ (об особенностях заполнения бланка мы поговорим ниже);

        Справки с места работы 2-НДФЛ , подтверждающей размер перечисленного НДФЛ, Документ выдается в отделе, осуществляющем расчеты с персоналом по оплате труда. В справке указывают доход за календарный год и сумму удержаний НДФЛ за этот же период. В ИФНС предоставляются несколько справок, если в течение года Вы увольнялись, а затем снова устраивались на работу, или работаете по совместительству в разных организациях;

        Соглашения, заключенного между Вами и образовательным учреждением (копия). Нужно убедиться, корректно ли указан предмет договора (услуги обучения), так как соглашение на оказание информационных услуг не является основанием для получения возврата средств. Договор должны быть подписан Вами;

        Лицензии учебного учреждения на оказание услуг обучения (копия). По закону, лицензию не предоставляют, если в договоре указаны реквизиты лицензии. Но Вам нужно быть готовым к тому, что инспектор налоговой службы потребует лицензию для проверки. Поэтому о подготовке данного документа стоит позаботиться заранее;

        Платежных документах , подтверждающих оплату образовательных услуг (копии). Это квитанции, платежные поручения, в отдельных случаях — банковские выписки и справки учебного учреждения об оплате и отсутствии задолженности. Плательщиком в квитанциях должны являться Вы;

        Документах, подтверждающих родство в случае, если Вы оформляете возврат за ребенка, брата/сестру. В ИФНС необходимо передать копии свидетельств о рождении (Вашего и брата/сестры или свидетельство ребенка), заверенные подписью владельца. При себе необходимо иметь оригиналы для предъявления инспектору.

        В отдельных случаях для налогового вычета за обучение потребуются и иные бумаги, такие как справка из ВУЗа, подтверждающая, что сын/дочь обучаются на дневной форме. Если подписантом договора и плательщиком по нему выступаете Вы, а оформлением вычета занимается супруг/супруга, то комплект вышеуказанных документов нужно дополнить копией свидетельства о браке. Полный список необходимых бумаг стоит уточнить в каждом отдельном случае.

        Этап 2. Подготовка декларации

        Основной документ, необходимый при получении компенсации, декларация 3-НДФЛ. При её заполнении необходимо внести следующую основную информацию:

      • данные о себе как о налогоплательщике (ФИО, адрес прописки и прочие паспортные данные);
      • сумма дохода, полученного за отчетный период;
      • сумма уплаченного в бюджет НДФЛ;
      • размер оплаты за обучение;
      • расчет налогового вычета.
      • Вы можете получить бланк декларации и заполнить его удобным для Вас способом, а именно:
      • получить бланк непосредственно в налоговой и заполнить его на месте по образцу;
      • заблаговременно скачать форму на сайте ФНС Декларация 3НДФЛ за 2018 год и заполнить ее дома;
      • Обратиться в специализированные организации по заполнению деклараций (как правило, находятся рядом с налоговой инспекцией), услуги стоят примерно 500-1500 руб.
      • Не трудно и самостоятельно заполнить с помощью программы. При этом есть ряд преимуществ:

      • программа позволяет использовать актуальный бланк формы с учетом всех внесенных изменений;
      • есть возможность проверить корректность и полноту заполнения всех необходимых данных;
      • электронный ресурс можно использовать в любое удобное для Вас время, в том числе в выходные и праздничные дни;
      • заполнить декларацию в программе не сложно, интуитивно.
      • Использование программы заполнения декларации избавляет от неприятной волокиты, так заполняется актуальный бланк. К тому же программа автоматически проверяет все ли правильно заполнено (см. инструкция по заполнению декларации в программе).

        Этап 3. Передача документов в ИФНС

        Затем следует этап — передаче документов. Все собранные бумаги нужно передать в ИФНС по месту жительства. Возможны три варианта подачи документов для возврата подоходного налога за обучение:

        Лично — собственноручно подаете пакет в налоговую;

        Почта — отправка бумаг почтой, оформляя письмо с уведомлением и описью вложений;

        Представитель — если есть нотариальная доверенность, подать декларацию может Ваш представитель (иногда могут принять и рукописную доверенность).

        Если территориально Вы вблизи от ИФНС, то целесообразно отнести все бумаги сотруднику налоговой лично. При первоначальной проверке представитель ФНС сверит оригиналы документов с копиями, обнаружит возможные ошибки. Поэтому Вы сможете сразу исправить все недочеты.

        Если такой возможности нет, то отправляйте документы почтой. При их получении сотрудник ФНС проверит вложенную опись с фактическим наличием бумаг. Недостатком этого способа отправки является то, что при обнаруженных ошибках Вы узнаете только после проведенной проверки, то есть спустя 90 дней. Поэтому в заявлении оставляйте Ваш телефон, возможно, с Вами свяжутся и урегулируют этот вопрос.

        Этап 4. Проверка документов и получение возмещения

        После принятия Ваших документов представитель налоговой имеет 90 дней для их проверки, после чего Вам будет направлен письменный ответ о ее результатах.

        Если ответ негативный — то Вам стоит обратиться в орган ФНС для выяснения причин и устранения возможных ошибок.

        Если ответ положительный — в случае, если получено согласования компенсации, то Вам нужно подать в налоговую заявление на перечисление НДФЛ с указанием актуальных банковских реквизитов вашего счета. Возврат НФДЛ ожидайте в течение 30 дней после подачи заявления.

        Часто заявление о выплате подает одновременно с основным пакетом, чтобы дважды не являться в налоговую..

        Получение вычета на обучение у работодателя после 2018 года

        Получение налогового вычета за учебу может быть осуществлено через работодателя. В таком случае Вам нужно все равно сначала обратиться в налоговую инспекцию с тем же пакетом документов (кроме справки 2-НДФЛ с места работы), а также указать в заявлении данные своего работодателя (наименование, ИНН/КПП, юридический и фактический адрес).

        Ваше заявление будет рассмотрено в течение месяца и по окончании камеральной проверки выдадут уведомление — право на получение вычета. Его нужно будет передать по месту работы (расчетный отдел, бухгалтерия и т.п.). Со следующего месяца при начислении ежемесячной зарплаты НДФЛ удерживаться не будет, то есть «на руки» Вы будете получать на 13% больше обычной месячной выплаты до тех пор, пока сумма заработной платы нарастающим итогом не достигнет суммы вычета.

        Читайте так же:  В течение какого времени оформляется трудовой договор. В течение какого времени оформляется трудовой договор
    admin

    Поadmin

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *