Договор финансирования под уступку денежного требования. Элементы договора финансирования под уступку денежного требования

Июн 22, 2019 Публикации

Договор финансирования под уступку денежного требования

Некоторые российские банки давно использовали договор финансирования под уступку денежного требования в своей финансово-кредитной деятельности. Однако только после принятия второй части Гражданского кодекса РФ этот вид гражданско-правовых договоров официально был закреплен российским гражданским законодательством. С того времени данный договор, еще он называется договором факторинга, стал интересен для массы современных предпринимателей и получил широкое распространение.

Мировая практика достаточно давно и довольно активно использовала договор факторинга. По мнению известных современных правоведов, при создании нового Гражданского кодекса был использован самый передовой опыт зарубежных стран.

Понятие и форма договора финансирования под уступку денежного требования

В соответствии с договором факторинга одной стороной (финансовым агентом) передается или берется обязательство передать другой стороне (клиенту) средства в качестве денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику). В свою очередь клиент уступает финансовому агенту это требование. Требование к должнику клиент может уступить финансовому агенту и с целью обеспечить исполнение обязательства клиента перед финансовым агентом.

Договором факторинга охватывается очень широкий круг самых разнообразных отношений. Причем юридическая сущность обязательств по договору заключается в известной в сфере обязательственного права уступке денежного требования (цессии). Тем не менее, отношения факторинга, которые сочетают в себе элементы договоров займа и кредита, а в некоторых случаях и договора возмездного оказания финансовых услуг, обладают намного более сложным и многогранным характером.

Поэтому на отношения, вытекающие из договора факторинга, распространяются не только частные правила, которые установлены главой 43 второй части ГК РФ, но и общие положения об уступке требования. Так, например, правовые нормы о форме уступки требования определяют и форму договора финансирования под уступку денежного требования.

Форма договора должна быть простой письменной. Однако в некоторых случаях требуется нотариальное удостоверение уступки требования или государственная регистрация.

Предмет договора факторинга

Предметом договора финансирования под уступку денежного требования могут быть признаны:

  • передача финансовому агенту денежного требования в обмен на переданные клиенту денежные средства;
  • уступка клиентом своего денежного требования фактору в виде обеспечения исполнения обязательства, которое имеется у клиента перед фактором.

Договор факторинга может быть взаимным, возмездным, консенсуальным и реальным. Консенсуальным данный договор является тогда, когда агент берет обязательство передать денежные средства или клиент обязан уступить денежное требование. Реальный же он тогда, когда агент осуществляет передачу денежных средств или клиент уступает требование.

Стороны договора финансирования под уступку денежного требования

Сторонами договора факторинга считаются финансовый агент (фактор) и клиент.

Финансовый агент — это специальный субъект договора, представляющий собой коммерческую организацию, которая на профессиональной основе оказывает факторинговые услуги. Такими субъектами могут быть банки и иные кредитные организации, а также коммерческие организации, обладающие специальными лицензиями на такую деятельность. В силу своего статуса банкам и иным кредитным организациям дополнительного разрешения на осуществление такой деятельности не требуется.

Клиентом может выступать любое лицо, однако в большинстве случаев ими являются коммерческие организации.

Фактор наделен следующими правами и обязанностями:

1) имеет право на получение действительного денежного требования;

2) должен профинансировать клиента путем передачи ему денежных средств;

3) в специально оговоренных случаях обязан принять у клиента необходимые документы для того, чтобы вести бухгалтерский учет операций клиента;

4) должен оказать клиенту другие финансовые услуги, связанные с денежными требованиями, которые являются предметом уступки.

Права и обязанности клиента:

1) имеет право требования денежных средств в счет предоставления к должнику денежного требования;

2) должен осуществить передачу действительного денежного требования фактору;

3) должен уведомить клиента об уступке в пользу фактора денежного требования.

Договор финансирования под уступку денежного требования: основные элементы

Преамбула. Содержится наименование сторон, подписывающих договор финансирования под уступку денежного требования.

Предмет договора. Говорится о том, что финансовый агент передает клиенту денежные средства в качестве денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику). Перечисляются документы, которые подтверждают правомочность клиента на передачу денежного требования. Указывается денежное требование клиента: сумма основного долга, проценты, штрафные санкции и т. д. Сроки и порядок передачи денежных средств.

Ответственность клиента перед финансовым агентом. Предусмотрена ответственность клиента перед финансовым агентом за действительность денежного требования, которое является предметом уступки. В то же время клиент не отвечает за неисполнение должником требования, которое является предметом уступки, если оно предъявлено финансовым агентом к исполнению.

Обязанности сторон перед должником. Клиент обязан письменно сообщить должнику об уступке финансовому агенту денежного требования, а также указать того агента, которому должен быть совершен платеж. Финансовый агент должен доказать должнику, что действительно имела место уступка денежного требования финансовому агенту. Если должник исполнил денежное требование финансовому агенту, это освобождает его от такого же обязательства перед клиентом.

Право финансового агента на сумму, полученную от должника. Отмечается, что по договору финансирования под уступку денежного требования финансовый агент имеет право на все суммы, полученные им от должника во исполнение требования. Клиент не может нести ответственность перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы денег оказались меньше цены, за которую агентом были приобретены требования. В тех случаях, когда клиентом нарушены обязательства по договору, который заключен с должником, должник не может требовать от финансового агента возвратить суммы, уже уплаченные ему по перешедшему денежному требованию, если он может получить их прямо с клиента.

Заключительные положения. Отмечается, что во всем остальном, что не предусмотрено договором, стороны должны руководствоваться положениями действующего российского гражданского законодательства. Указывается начало действия договора и количество его экземпляров.

Реквизиты и подписи сторон. Каждая из сторон должна указать свой юридический и почтовый адрес, телефон/факс, ИНН/КПП, банк, расчетный и корреспондентский счета.

Виды факторинговых договоров

Договор финансирования под уступку денежного требования зачастую называют договором факторинга. В международной практике под факторингом понимается передача требования, не закрепленного в ценных бумагах. Так как определение договора финансирования под уступку денежного требования в ГК РФ почти полностью совпадает с определением факторинга, которое содержится в Конвенции по международным факторным операциям, то российское законодательство рассматривает эти два договора как равнозначные. На практике выделяются следующие виды договоров финансирования под уступку денежного требования (факторинга):

  • оборотный факторинг;
  • безоборотный факторинг.
  • Оборотным факторингом считается договор, по которому клиент отвечает за исполнимость уступаемого требования перед финансовым агентом. При его неисполнении финансовый агент может предъявить соответствующие требования клиенту.

    Безоборотный факторинг представляется ГК РФ как договор финансирования под уступку денежного требования, в соответствии с которым клиент не отвечает за исполнимость уступленного требования перед финансовым агентом.

    Кроме того, в отдельную группу выделяют конфиденциальный (закрытый) факторинг. Его отличительной особенностью считается отсутствие уведомления дебиторов об уступке фактору денежных требований.

    Права и обязанности сторон договора

    Клиент имеет право уступить финансовому агенту не только денежное требование, с наступившим сроком платежа, но и право получить денежные средства, которое появится в будущем. В договоре сторонами должно быть четко определено уступаемое денежное требование, чтобы во время заключения договора существующее требование могло быть идентифицировано. Уступаемое будущее требование необходимо описать так, чтобы его можно было определить в момент возникновения. Будущее требование нельзя передать финансовому агенту раньше возникновения соответствующего права на получение с должника денежных средств.

    Клиент имеет право уступить денежное требование финансовому агенту даже тогда, если между ним и его должником имеется соглашение о запрете или ограничении уступки. Также клиента можно подвергнуть ответственности за уступку денежного требования в нарушение запрета, имеющегося в соглашении с должником.

    После того, как уступка совершена, финансовому агенту или клиенту необходимо уведомить об этом должника. Уведомление совершается только в письменной форме с обязательным указанием, какое денежное требование было уступлено и кому должник должен произвести платеж, то есть, должен быть указан финансовый агент. Должник имеет право требования от финансового агента представить документы, которые могут подтвердить уступку денежного требования. Если же такие документы финансовый агент не предоставит, должник имеет право произвести исполнение клиенту.

    Следует отметить, что у клиента могут остаться обязательства перед должником, которые он должен выполнять после уступки денежного требования. Так, договор финансирования под уступку денежного требования вполне может предусматривать ситуацию, когда клиент после платежа должника обязан поставить последнюю партию товара.

    Образец договора финансирования под уступку денежного требования

    финансирования под уступку денежного требования

    Место заключения договора __________

    Дата заключения договора ___________

    ___________ (организационно-правовая форма и наименование), ОГРН ____, ИНН ____, в лице ___________ (Ф.И.О. уполномоченного лица), действующего на основании ________ (Устава _______ , доверенности _______ , вид документа, удостоверяющего личность (указать реквизиты, кем и когда выдано)) именуемый в дальнейшем «Финансовый агент», с одной стороны, и

    ___________ (организационно-правовая форма и наименование), ОГРН ____, ИНН ____, в лице ___________ (Ф.И.О. уполномоченного лица), действующего на основании ________ (Устава _______ , доверенности _______ , вид документа, удостоверяющего личность (указать реквизиты, кем и когда выдано)) именуемый в дальнейшем «Клиент», с другой стороны, совместно именуемые «Стороны»,

    заключили настоящий Договор о нижеследующем:

    1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

    1.1. По настоящему Договору Финансовый агент передает Клиенту денежные средства в размере ____ рублей в счет денежного требования Клиента (Кредитора) к третьему лицу (Должнику) — __________ (наименование или Ф.И.О.), вытекающего из предоставления Клиентом Должнику __________ (товаров, выполнения им работ или оказания услуг) в размере ____ рублей (далее — денежное требование), а Клиент уступает Финансовому агенту это денежное требование.

    1.2. Денежное требование Клиента к Должнику и право на его передачу подтверждается следующими документами: ________ (договор Клиента с должником: номер, дата заключения, решение суда, иные документы, подтверждающие наличие требования) и на момент уступки этого денежного требования Клиенту неизвестны обстоятельства, вследствие которых Должник вправе не исполнять требование.

    1.3. Указанные в п. 1.1 настоящего Договора денежные средства передаются Финансовым агентом Клиенту в следующие сроки и в следующем порядке: _________.

    2. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КЛИЕНТА ПЕРЕД ФИНАНСОВЫМ АГЕНТОМ

    2.1. Клиент несет перед Финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки.

    2.2. Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение Должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его Финансовым агентом к исполнению.

    3. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СТОРОН ПЕРЕД ДОЛЖНИКОМ

    3.1. Клиент обязуется письменно уведомить Должника об уступке денежного требования Финансовому агенту с определением подлежащего исполнению денежного требования, а также с указанием финансового агента, которому должен быть произведен платеж.

    3.2. Финансовый агент обязуется в разумный срок представить Должнику доказательства того, что уступка денежного требования Финансовому агенту действительно имела место.

    3.3. По требованию Финансового агента к Должнику произвести платеж Должник вправе предъявить к зачету свои денежные требования, вытекающие из договора с Клиентом, которые уже имелись у Должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования Финансовому агенту.

    3.4. Исполнение денежного требования Должником Финансовому агенту освобождает Должника от соответствующего обязательства перед Клиентом.

    4. ПРАВО ФИНАНСОВОГО АГЕНТА НА СУММУ,

    ПОЛУЧЕННУЮ ОТ ДОЛЖНИКА

    4.1. По настоящему Договору Финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от Должника во исполнение требования, а Клиент не несет ответственности перед Финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую согласно п. 1.1 настоящего Договора Финансовый агент приобрел требование.

    4.2. В случае нарушения Клиентом своих обязательств по договору, заключенному с Должником, Должник не вправе требовать от Финансового агента возврата сумм, уже уплаченных ему по перешедшему денежному требованию, если Должник вправе получить такие суммы непосредственно от Клиента.

    4.3. Должник, имеющий право получить непосредственно от Клиента суммы, уплаченные Финансовому агенту в результате уступки требования, тем не менее вправе требовать возвращения этих сумм Финансовым агентом, если доказано, что последний не исполнил свое обязательство осуществить Клиенту обещанный платеж, связанный с уступкой требования, либо произвел такой платеж, зная о нарушении Клиентом того обязательства перед Должником, к которому относится платеж, связанный с уступкой требования.

    5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

    5.1. Во всем остальном, не предусмотренном в настоящем Договоре, Стороны будут руководствоваться положениями действующего законодательства Российской Федерации.

    5.2. Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до его полного исполнения Сторонами.

    5.3. Настоящий Договор составлен в __ экземплярах, по __ для каждой Стороны.

    5.4. Настоящий Договор может быть расторгнут по соглашению Сторон, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

    6. АДРЕСА И ПЛАТЕЖНЫЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

    Финансовый агент ________

    Скачать образец договора

    Договор финансирования под уступку денежного требования

    Дополнительное соглашение к договору финансирования под уступку денежного требования

    Извещение о новом покупателе товаров

    Уведомление об уступке денежных требований

    Понятие и элементы договора финансирования под уступку денежного требования.

    Понятие договора. По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК). Дополнительным условием данного договора может быть обязанность финансового агента вести для клиента бухгалтерский учет, а также предоставление иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки. Этот договор позволяет клиенту ускорить получение денежных средств, а финансовому агенту — получать вознаграждение за оказываемую услугу. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту и в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

    Читайте так же:  Базовая пенсия в Казахстане выросла на 80%. Пенсия в казахстане 2020 год

    Договор финансирования под уступку денежного требования часто называют договором факторинга. Под факторингом в международной практике обычно понимается передача требования, которое не закреплено в ценной бумаге. В тех случаях, когда уступаемое требование закреплено в простых или переводных векселях, аккредитивах, банковских гарантиях используется термин «форфейтинг». В международной практике известны и иные виды финансирования под уступку денежного требования. Поскольку определение договора финансирования под уступку денежного требования в ГК практически совпадает с определением факторинга, содержащимся в Конвенции по международным факторным операциям, то в российском законодательстве эти два договора могут рассматриваться как равнозначные.

    Отношения, возникающие в связи с договором финансирования под уступку денежного требования, регулируются правилами гл. 43 ГК. Отдельные нормы, касающиеся статуса субъектов данных взаимоотношений, содержатся в Законе о банках. Договор финансирования под уступку денежного требования может быть как реальным, так и консенсуальным, что прямо следует из определения договора. В первом случае у финансового агента отсутствует обязанность по финансированию клиента, а право требовать уступки денежного требования возникает только с момента передачи денежных средств клиенту. При консенсуальном договоре у сторон с момента его заключения возникают взаимные права и обязанности (например, клиент может требовать от финансового агента передачи обусловленной в договоре денежной суммы).

    По своей природе договор финансирования под уступку денежного требования является возмездным; финансовый агент может получать плату от клиента в виде разницы между суммой финансирования и суммой уступленного денежного требования или в виде процентов, взимаемых за предоставление кредита.

    Стороны и форма договора. Лицо, осуществляющее финансирование под уступку денежного требования, именуется финансовый агент, а лицо, получающее финансирование и уступающее денежное требование, — клиент. В качестве финансового агента могут выступать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации. Коммерческие организации, не являющиеся кредитными организациями, должны иметь лицензию на осуществление такого рода деятельности (ст. 825 ГК).

    При введении в действие второй части ГК в п. 10 Вводного закона к ч. 2 ГК было предусмотрено сохранение существующего порядка деятельности финансовых агентов до установления условий их лицензирования. Такая деятельность до вступления в силу норм ГК о факторинге осуществлялась без лицензии. В настоящее время Законом о лицензировании отдельных видов деятельности лицензирование финансирования под уступку денежного требования не предусмотрено, специальное регулирование по этому вопросу также отсутствует.

    Таким образом, несмотря на установление специального требования к деятельности финансового агента, в качестве такового может выступать любая коммерческая организация, если только это не противоречит ее специальной правоспособности. Так, например, из небанковских кредитных организаций только небанковские депозитно-кредитные организации имеют право осуществлять факторинговые операции, расчетным небанковским кредитным организациям такое право не предоставлено, поскольку они осуществляют только те операции, которые прямо предусмотрены Банком России, и не могут кредитовать клиентов. В отношении другой стороны договора факторинга специальных требований ГК не устанавливает и в качестве клиента может выступать любое физическое и юридическое лицо.

    Правила ГК о факторинге не содержат специальных требований к форме договора факторинга. Поскольку финансовым агентом в договоре финансирования под уступку права требования всегда является коммерческая организация, в силу ст. 161 ГК такой договор должен быть совершен в простой письменной форме.

    Права и обязанности сторон. Клиент вправе уступить финансовому агенту как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем. В договоре стороны должны четко определить уступаемое денежное требование, чтобы в момент заключения договора существующее требование можно было идентифицировать. Уступаемое будущее требование должно быть описано таким образом, чтобы можно было определить его в момент возникновения. Будущее требование не может перейти к финансовому агенту ранее возникновения самого права на получение с должника денежных средств. Это имеет значение в случае, когда уступка будущего требования осуществляется в качестве обеспечения предоставленного финансирования, поскольку обеспечение возникнет с момента, когда будущее требование станет существующим, несмотря на заключенный договор. Уступка денежного требования может быть обусловлена и определенным событием, при наступлении которого она вступает в силу.

    Клиент имеет право уступить денежное требование финансовому агенту даже в том случае, если между ним и его должником существует соглашение о запрете уступки или ее ограничении. Данное положение соответствует принципам международной практики по факторным операциям, унифицированным в Конвенции УНИДРУА. Вместе с тем клиент может нести ответственность за уступку денежного требования в нарушение существующего в соглашении с должником запрета. Последующая уступка денежного требования агентом допускается, если это прямо указано в договоре финансирования под уступку денежного требования.

    После совершения уступки финансовый агент или клиент должны уведомить должника об этом. Уведомление должно быть совершено в письменной форме с указанием, какое денежное требование было уступлено и кому должник обязан произвести платеж, т.е. должен быть назван финансовый агент. Должник может требовать от финансового агента предоставления документов, подтверждающих уступку денежного требования. Если же финансовый агент такие документы не предоставит, должник вправе произвести исполнение клиенту.

    Получив от финансового агента все необходимые документы в подтверждение уступки денежного требования, должник, тем не менее, может отказаться от платежа и произвести зачет денежных требований с клиентом. Такой зачет возможен, если требование должника к клиенту, которое предъявляется к зачету, возникло у должника к моменту, когда он получил уведомление об уступке требования финансовому агенту.

    Должник, убедившись в том, что уступка требования действительно имела место, и при отсутствии встречных требований к клиенту, которые могут быть приняты к зачету, обязан произвести платеж финансовому агенту. Финансовый агент приобретает право на все суммы, которые им получены от должника. У финансового агента не возникает права требования к клиенту, если выплаченная должником сумма меньше цены, за которую было приобретено требование, а клиент, соответственно, не может требовать излишне полученные финансовым агентом суммы. Иной порядок существует при уступке требования в качестве обеспечения исполнения клиентом обязательств в связи с полученным финансированием. В этом случае финансовый агент предоставляет клиенту отчет о полученных суммах и обязан передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента. Стороны могут и иначе урегулировать этот вопрос в договоре. Если полученные средства финансовым агентом меньше суммы долга клиента, то клиент остается ответственным перед финансовым агентом в размере остатка долга.

    У клиента могут оставаться обязательства перед должником по заключенному договору, которые он обязан исполнять после уступки денежного требования. Например, по условиям договора клиент должен поставить последнюю партию товара после платежа должника. В том случае, если клиент не выполняет такие обязательства перед должником, а должник уплатил причитающуюся сумму финансовому агенту, должник не может требовать возврата сумм от финансового агента, а вправе получить их с клиента. Исключение составляют случаи, когда финансовый агент не исполнил перед клиентом своих обязательств по финансированию уступленного требования либо, приобретая право требования у клиента, знал о существующем нарушении обязательств клиентом перед должником. В такой ситуации должник вправе требовать с финансового агента уплаченные ему ранее суммы.

    Ответственность сторон. По общему правилу клиент несет ответственность перед финансовым агентом за действительность уступаемого денежного требования, но не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником денежного требования, предъявленного финансовым агентом к платежу. Стороны в договоре могут исключить или ограничить ответственность клиента за действительность уступаемого денежного требования.

    Последствия отказа должника от оплаты уступленных финансовому агенту требований зависят от момента, когда клиенту стали известны или должны были стать известны обстоятельства, предоставляющие должнику право отказаться от совершения платежа по уступленному требованию (ст. 827 ГК). Если такие обстоятельства были известны клиенту в момент уступки, то денежное требование является недействительным и клиент несет ответственность перед финансовым агентом в случае его неоплаты должником. Если же такие обстоятельства не были известны клиенту в момент уступки денежного требования, ответственность клиента за осуществление должником платежа может наступить лишь, когда это предусмотрено в договоре финансирования под уступку денежного требования.

    Ответственность финансового агента перед клиентом может возникнуть только в случае, если заключенный между ними договор финансирования под уступку денежного требования является консенсуальным и финансовый агент не исполнил либо ненадлежащим образом исполнил свое обязательство по предоставлению клиенту финансирования. В этом случае клиент вправе требовать предоставления оговоренного финансирования и возмещения понесенных им убытков.

    Дата добавления: 2015-10-01 ; просмотров: 1600 . Нарушение авторских прав

    Договорные обязательства. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) Текст научной статьи по специальности « Право»

    Похожие темы научных работ по праву , автор научной работы —

    Текст научной работы на тему «Договорные обязательства. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)»

    ФИНАНСИРОВАНИЕ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ (ФАКТОРИНГ)

    Финансирование под уступку денежного требования (факторинг), являясь по существу одной из форм кредитования одного лица другим, для российского гражданского права является довольно новым институтом, а потому нередко игнорируемым хозяйственными субъектами. Вместе с тем заключение подобного договора подчас может принести таким субъектам весьма существенные преимущества. Настоящая статья поможет разобраться в правовой природе договора факторинга, а также наиболее важных аспектах его заключения.

    сущность и ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ ДОГОВОРА ФАКТОРИНГА

    Прежде всего, следует оговорить, что понятие «факторинг» Гражданским кодексом РФ (ГК РФ) не упоминается. Отождествление его с урегулированным гл. 43 ГК РФ финансированием под уступку денежного требования связано с тем, что в договоре, регламентированном гл. 43 ГК РФ, имеются признаки весьма распространенного в западных странах института факторинга. В настоящей статье мы также будем исходить из идентичности понятий «факторинг» и «финансирование под уступку денежного требования».

    Согласно ст. 824 ГК РФ договор факторинга представляет собой договор, по которому одна сторона (финансовый агент) передает другой стороне (клиенту) денежные средства, а клиент в счет полученных денежных средств передает финансовому агенту свои денежные требования к третьему лицу.

    * Иначе говоря, договор факторинга можно охарактеризовать как договор купли-продажи денежных требований, где продавцом денежных требований выступает клиент, а покупателем — финансовый агент. Впрочем, данное упрощение, хотя и позволяет понять содержание договора факторинга, несколько искажает его природу как сделки по оказанию услуг. Речь идет о том, что основу договора факторинга составляют действия по кредитованию одной стороны договора другой, что, в принципе, и представляет собой деятельность по оказанию услуг. То, что факторинг представляет

    собой именно услугу, а не куплю-продажу, разъясняли и государственные органы (письмо Министерства финансов РФ от 10 сентября 2001 г. № 04-02-05/1/170).

    Для уяснения содержания договора факторинга приведем пример:

    Организация А поставила товары организации Б. Срок расчета организацией Б за поставленные товары еще не наступил, и организация А, заинтересованная в как можно более быстрой оплате поставленных товаров, обращается в банк в целях получения от него денежных средств в объеме долга организации Б в обмен на передаваемые требования к ней. Отношения между организацией А и банком и будут регулироваться в рамках договора факторинга.

    Основное преимущество факторинга для финансового агента — выгодный способ вложения свободных денежных средств, для клиента — отсутствие необходимости ждать поступления денежных средств от покупателя за реализованную продукцию (соответствующее право требования клиента отходит к финансовому агенту).

    Предметом договора факторинга являются вытекающие из предоставления товаров, выполнения работ или оказания услуг денежные требования, передаваемые клиентом финансовому агенту либо в счет предоставленных денежных средств, либо в счет обеспечения какого-либо иного обязательства (проще говоря, в счет ранее возникшего долга клиента перед агентом). Предмет договора факторинга должен быть прописан таким образом, чтобы стороны могли отличить уступаемое денежное требование от других однородных требований. То есть следует указать договор, на основании которого возникло передаваемое требование, дату его заключения, номер (если он имеется), стороны, предмет такого договора и иные обстоятельства, позволяющие идентифицировать передаваемое требование.

    Отметим, что если финансовому агенту передаются не денежные требования, а какие-либо иные права, соответствующие отношения правилами о договоре факторинга уже не регулируются. Так, например, если предметом уступки клиента финансовому агенту являются права по векселю, мы имеем дело уже со смежным с факторингом договором — форфейтингом.

    Следует иметь в виду, что передаваться по договору факторинга могут как существующие требования (срок платежа по которым уже наступил), так и будущие требования (обусловливающие право на получение денежных средств в будущем).

    Сторонами договора факторинга, как следует изего определения, являются финансовый агент и клиент.

    И если клиентом может быть фактически любой экономический субъект, то в отношении финансовых агентов ст. 825 ГК РФ устанавливает особые требования — такие лица должны быть либо банками или иными кредитными организациями (ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1), либо коммерческими организациями, имеющими разрешение (лицензию) на осуществление соответствующей деятельности. Здесь следует отметить, что Федеральным законом «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8 августа 2001 г. N9 128-ФЗ лицензирования деятельности по финансированию под уступку денежного требования не предусмотрено. Поэтому, как представляется, в силу упомянутых положений ГК РФ коммерческие организации, не являющиеся кредитными, вообще не могут выступать по договору факторинга в качестве финансовых агентов. Наверное, выходом из указанной ситуации может стать оформление коммерческой организацией соответствующих отношений в рамках возмездной цессии (передачи прав кредитора в ка-ком-либо обязательстве от одного лица к другому), но тогда уже положения ГК РФ о факторинге к соответствующим отношениям будут неприменимы.

    Читайте так же:  Ветеринарно-санитарная экспертиза меда. Экспертиза меда пчелиного

    Из положений ГК РФ непонятно, в какой форме должен заключаться договор факторинга. В юридической теории для решения данного вопроса предлагается прибегать к аналогии закона, и в частности применять положения ГК РФ о форме уступки требования (ст. 389 ГК РФ). Придерживаясь данной позиции, можно сделать вывод о том, что форма договора факторинга должна быть аналогична форме договора между клиентом и должником. Так, например, если договор между клиентом и должником заключен в нотариальной форме, уступка прав требования по такому договору в рамках факторинга также должна быть нотариально удостоверена.

    Поскольку договор факторинга является возмездным, одним из его условий будет плата (вознаграждение) за предоставляемые финансовым агентом услуги. Размер такого вознаграждения должен непосредственно оговариваться в договоре.

    Среди факторинговых договоров выделяют традиционные и регрессивные. В первом случае финансовому агенту, помимо непосредственно денежных требований, переходят и риски неуплаты по ним. Во втором — финансовый агент кредитует клиента с ус-

    ловием залога сумм, подлежащих выплате от третьего лица, то есть риски неуплаты по передаваемым денежным требованиям к финансовому агенту не переходят.

    Кроме того, договор факторинга может быть разовым и систематическим. В первом случае производится однократная уступка требования в счет передаваемых денежных средств, во втором — денежные средства передаются в счет денежных требований, возникающих в процессе хозяйственной деятельности в обусловленный договором период. В систематическом договоре факторинга устанавливаются общие условия кредитования клиента финансовым агентом и прописываются критерии требований, подлежащих уступке.

    СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА ФАКТОРИНГА

    Как следует из определения договора факторинга, он является двусторонним, регулирующим отношения всего между двумя лицами — финансовым агентом и клиентом. Вместе с тем фактически договор факторинга подразумевает взаимодействие сразу трех субъектов — финансового агента, клиента и должника, права требования к которому непосредственно предметом договора факторинга и являются. Рассмотрим основные обязанности каждого из указанных лиц.

    Основная обязанность финансового агента по договору факторинга — передать клиенту обусловленную сумму денежных средств. Кроме того, на финансового агента может быть возложено ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление иных финансовых услуг, связанных с передаваемыми денежными требованиями.

    Статьей 829 ГК РФ устанавливается запрет на последующую переуступку денежных требований, перешедших к финансовому агенту от клиента. Другими словами, замена кредитора в возникшем на основании договора факторинга обязательстве между финансовым агентом и должником клиента невозможна. Впрочем, указанная норма может быть изменена по соглашению сторон договора факторинга.

    Обязанности клиента по договору факторинга связаны с уступкой финансовому агенту денежных требован и й. Момент перехода денежного требования от клиента к финансовому агенту зависит от правовой природы самого требования: если требование существующее — права на него переходят непосредственно в момент заключения договора факторинга, если требование будущее — права на него переходят

    пекле того как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется.

    Одновременно с передачей прав требования клиент обеспечивает финансового агента всей документацией, относящейся к уступаемому требованию.

    Как следует из ст. 827 ГК РФ, если договором не предусмотрено иного, клиент несет ответственность только за действительность передаваемого требования, иными словами, гарантирует только то, что у него имеется право передачи требования, и в отношении такого требования неизвестны обстоятельства, вследствие которых должник не вправе его исполнять. За неисполнение или ненадлежащее исполнение должником своих обязанностей клиент перед финансовым агентом не отвечает, в том числе если такое неисполнение вызвано банкротством должника.

    Ответственность клиента за несоответствие между переданными финансовому агенту денежными требованиями и суммой, которую он за такие требования уплатил, зависит от того, чем была обусловлена уступка требования клиента финансовому агенту. Если передача прав требования производилась в счет предоставляемых клиенту денежных средств, ответственность зато, что полученные финансовым агентом от должника суммы оказались меньше цены, за которую денежные требования были приобретены, не наступает. Не будет цикаких последствий и в том случае, если суммы, полученные финансовым агентом от должника, превысят установленную договором факторинга стоимость денежных требований к нему. Если же уступка права требования была обусловлена обеспечением исполнения финансовому агенту каких-либо обязательств клиента, разница между суммой долга клиента финансовому агенту и суммой денежных средств, полученных от должника, подлежит возмещению клиентом. Примечательно, что в том случае, когда должник передал финансовому агенту средств больше, чем он заплатил за требования к нему, такое превышение должно быть возвращено клиенту.

    Относительно обязанностей клиента по договору факторинга — весьма интересные положения содержатся в ст. 828 ГК РФ. Согласно данной статье, если в договоре между клиентом и третьим лицом установлен запрет на передачу требований по такому договору, а передача все же состоялась, никаких неблагоприятных последствий для финансового агента это не повлечет, но применение мер ответ-

    ственности к клиенту за нарушение им условий договора с третьим лицом будет вполне оправданным. Рассмотренные положения интересны потому, что в рамках договора цессии, например, передача кредитором прав требования в нарушение оговоренного в договоре запрета на такие действия влечет ничтожность соответствующей сделки.

    Что касается должника, то его основной обязанностью, непосредственно договором факторинга не охватываемой, но подразумеваемой, является исполнение денежных требований финансовому агенту.

    Права должника здесь аналогичны правам должника по договору цессии — он должен быть письменно уведомлен об уступке денежного требования клиентом финансовому агенту и имеет право требовать представления доказательств того, что уступка требования действительно имела место. Уведомление об уступке денежных требований по договору между клиентом и должником должно уточнять передаваемое денежное требование, а также указывать финансового агента, которому должен быть произведен платеж. Направляется уведомление должнику одной из сторон договора по договоренности между ними.

    Что касается представления доказательств факта уступки требования, то соответствующая обязанность прямо возложена на финансового агента. Невыполнение такой обязанности может обернуться весьма неблагоприятными последствиями — согласно ст. 830 ГК РФ, платеж должника клиенту во исполнение обязательств перед ним будет считаться действительным, несмотря на то, что по договору факторинга соответствующие денежные требования уже перешли к финансовому агенту. Впрочем, в этой ситуации, исполненное должником клиенту может быть финансовым агентом от клиента истребовано.

    Еще одно немаловажное правомочие должника — предъявлять финансовому агенту требования, основанные надоговоре с клиентом и возникшие до момента получения уведомления об уступке требования. Так, если до получения уведомления об уступке требования должник клиента произвел за свой счет ка-кие-либо действия по исправлению недостатков переданной продукции и имел право на возмещение соответствующих расходов клиентом, такое право сохраняется и в отношении финансового агента.

    Однако, если должник имеет право получить непосредственное клиента суммы в возмещение ненадлежащего исполнения им обязательств по договору, соответствующие требования уже не могут быть предъявлены к финансовому агенту. Исключение составляют случаи, когда финансовый агентеще не передал клиенту денежных средств, обусловливающих уступку требования, либо передал эти средства, заведомо зная, что клиент нарушил свои обязательства перед должником.

    В обобщение вышеизложенного отметим основные моменты, на которые следует обратить внимание при заключении договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга):

    1. Прежде всего, поскольку Гражданским кодексом Российской Федерации порядок заключения договора факторинга не регламентируется, договор, оформляющий соответствующие отношения, следует именовать все-таки договором финансирования под уступку денежного требования. Сказанное отнюдь не означает отрицания положений ст. 421 ГК РФ о свободе договора, речьидеттолькоотом, что формально гл. 43 ГК РФ к сделке, именуемой «договор факторинга», вряд ли может применяться.

    2. Финансовым агентом по договору факторинга может быть только банк или иная кредитная организация. До тех пор пока вопросы лицензирования факторинговой деятельности не будут урегулированы на уровне законодательства РФ, коммерческие организации финансирование под уступку денежного требования осуществлять не могут. В качестве клиента по договору факторинга может выступать любое лицо (юридическое или физическое).

    3. По своей правовой природе договор факторинга представляет собой сделку по оказанию услуг, что следует учитывать в целях налогообложения.

    4. Форма договора факторинга должна соответствовать форме договора, на основании которого возникают требования, передаваемые в рамках факторинга, проще говоря — договора между клиентом и должником.

    5. Предмет договора факторинга должен быть четко определен, в особенности, когда речь идет о фьючерсных требованиях, право на получение денежных средств по которым возникнет в будущем.

    6. О переходе в рамках договора факторинга денежных требований от клиента к финансовому агенту обязательно должен быть уведомлен должник клиента. Причем в договоре факторинга целесообразно определить, на какую из сторон возлагается обязанность уведомления должника об уступке требования. Неполучение должником уведомления об уступке требования дает ему возможность отказаться от исполнения требований, предъявляемых финансовым агентом.

    7. Если финансовый агент намеревается денежные требования, получаемые в рамках факторинга, передать другому лицу, соответствующую возможность следует оговорить в договоре, так как по общему правилу переуступка денежных требований, передаваемых в рамках факторинга, не допускается.

    8. Заключая договор факторинга, сторонам следует определиться, какого он будет вида — традиционного или регрессного. Иными словами, следует отдельно оговорить, будет ли клиент возмещать финансовому агенту неисполненное должником, либо его ответственность будет ограничиваться только действительностью передаваемого требования.

    Если договор факторинга выступает в качестве обеспечения обязательств клиента перед финансовым агентом, следует урегулировать вопрос о судьбе превышения исполненныхдолжником финансовому агенту требований над сум мой дол га клиента. По общему правилу, такая сумма передается клиенту, но в договоре можно определить и иные условия.

    (Выпуск подготовлен по материалам Консалтинговой Группы «Что делать Консалт»

    |V/| АР О [/»f»4 П СТА П П Сбор и комплексная переработка /\J втооичного сыоья. солеожашего Телефоны: (095) 330-1983, 330-6210,331-2666 14 ^^ ^ w*^ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Факс: (095) 331-4542, e-mail: [email protected] | И ПЯ ГО 11 ^ Н Н

    ТО Металл ьГ ^^лет п Максимальное извлечение Д Минимальные сроки ^^рынке М Лучшие цены Регистрационное удостоверение Центральной Государственной Инспекции Пробирного надзора № 22214 от 01 апреля 2002 г. Мы принимаем на переработку и покупаем: — устаревшую вычислительную технику, -электронный и электротехнический лом, -отработанные катализаторы, промышленные отходы (шлаки, пыли, кеки и т.п.) содержащие драгоценные металлы, -лом и отходы ювелирного производства, соли и кислоты драгоценных металлов.

    Электронная библиотека

    Понятие договора. Финансирование под уступку денежного требования – новый институт российского гражданского права. Своими корнями, с одной стороны, он уходит в общегражданскую цессию, существующую около двух тысяч лет и предусмотренную ныне ст. 382 – 390 ГК, а с другой – в особый институт факторинга, известный более 100 лет практически всем государствам с рыночной экономикой. Хозяйственный смысл договора о факторинге состоит в получении клиентом от финансового института (фактора, финансового агента, банка) денежных средств в обмен на передачу последнему прав требования клиента к покупателю (заказчику), вытекающих из заключенного договора на поставку продукции, выполнение работ или оказание услуг. Иными словами, факторинг – это способ кредитования одного лица другим с условием платежа в форме правопреемства («покупки», или передачи прав требования к третьему лицу). В современных комментариях нового гражданского законодательства справедливо подчеркивается тесная связь между правилами части первой ГК о цессии, имеющими общее значение, и специальными правилами о факторинге. Нормы ст. 382 – 390 ГК о передаче права требования должны применяться в тех случаях, когда отсутствуют конкретные правила о договоре финансирования под уступку денежного требования.

    Название, присвоенное в главе 43 ГК этому договору, в наибольшей степени отражает содержание возникающего при факторинге обязательства. По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК).

    Исходя из приведенного определения, можно сделать вывод, что договор финансирования под уступку денежного требования в нашем законодательстве является взаимным и возмездным. При этом он может быть сконструирован и как реальный (агент передает деньги или клиент уступает требование), и как консенсуалъный (агент обязуется передать денежные средства или клиент обязуется уступить требование) по усмотрению его сторон. Цель обычного факторинга – получение клиентом денежных средств в счет уступаемого им права требования. Однако возможен и особый случай уступки клиентом денежного требования к третьему лицу, когда цессия происходит в целях обеспечения исполнения обязательства самого клиента перед его финансовым агентом (абз. 2 п. 1 ст. 824 ГК). В зависимости от целей договора различаются права и обязанности его сторон.

    Читайте так же:  Судят старшего пристава, за премии простившего долги по 600 исполнительным производствам. Черногорские приставы телефон

    Элементы договора. Договор финансирования под уступку денежного требования возник из торгового посредничества и финансовых услуг, а потому структура договорных связей в этом случае построена по схеме договора комиссии. При заключении анализируемого договора возникает две группы правовых отношений: основные (внутренние) и производные (внешние). Внутренние обязательства возникают между сторонами договора: финансовым агентом (фактором) и клиентом. Финансовый агент – это специальный субъект договора, коммерческая организация, профессионально оказывающая факторинговые услуги. В качестве финансового агента могут выступать две категории профессиональных факторов: а) банки и иные кредитные организации (их полномочия непосредственно вытекают из ст. 5 Закона о банках и основаны на банковской лицензии); б) другие коммерческие организации, получившие специальную лицензию на осуществление деятельности такого рода (ст. 825 ГК). Клиентом по договору может быть, в принципе, любое лицо, но в подавляющем числе случаев в такой роли выступают коммерче

    ские организации. Внешние правоотношения складываются между финансовым агентом и третьим лицом, которое является должником клиента по заключенному между ними договору (покупателем товаров, заказчиком работ или услуг). Эти отношения не входят в предмет договора о факторинге, но непосредственно связаны с ним.

    Предметом договора является денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования (ст. 826 ГК). Требование, передаваемое в качестве предмета договора, должно быть именно денежным. В случае уступки иного имущественного требования (скажем, передать вещь или сделать какую-либо работу) следует руководствоваться общими нормами о цессии. В законе выделяются две разновидности предмета договора о факторинге: а) денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование); б) денежное требование, которое возникнет в будущем (будущее требование). Будущее требование может быть основано на уже заключенном договоре, срок исполнения платежного обязательства по которому еще не наступил (поставка товаров в кредит). Кроме того, будущее требование может базироваться на договоре, который только предстоит заключить клиенту и третьему лицу (например, на запродажу товаров). Существующее требование обычно является более ценным и его экономическая ликвидность выше.

    Предмет договора о факторинге должен обладать свойством определенности или потенциальной определимости. Существующее требование должно быть отражено в договоре с той степенью конкретности, которая позволяла бы выделить его (идентифицировать) из ряда других требований клиента уже в момент заключения договора. Будущее требование должно приобрести определенность не позднее чем в момент его возникновения. Однако момент перехода требования не всегда совпадает с моментом заключения договора о факторинге. В силу закона уступка считается состоявшейся, когда возникло само право на получение с должника денежных средств, являющихся предметом договора. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события. При этом каких-либо новых шагов по оформлению цессии не требуется (п. 2 ст. 826 ГК).

    Срок в договоре о факторинге определяется соглашением сторон. В интересах фактора срок исполнения договора может быть приурочен к моменту исполнения должником уступленного требования, особенно если клиент принял на себя ответственность за реальное исполнение последнего.

    Цена договора – стоимость уступаемого требования клиента к должнику. При определении цены договора в расчет принимаются различные условия: стабильность положения клиента и его должника, способ платежа по договору (например, аккредитив и инкассо имеют различные гарантийные ценности), время наступления платежа (существующее или будущее требование), количество требований, переданных клиентом финансовому агенту, и пр. Размер вознаграждения финансового агента также может исчисляться по-разному: в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных требований, разницы между номинальной стоимостью требования, указанной в договоре, и его оценочной (действительной, рыночной) стоимостью.

    Форма консенсуального договора о факторинге подчиняется общим правилам о форме сделок. Однако реальный договор о факторинге, а также уступка прав, совершаемая во исполнение консенсуального договора (последняя – за изъятиями, установленными в п. 2 ст. 826 ГК), должны быть совершены в той же форме, что и сделка, на которой основано уступаемое право. Это может быть простая или квалифицированная письменная форма сделки, а в установленных законом случаях – письменная форма с государственной регистрацией уступки требования. Последующая уступка денежного требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено соглашением сторон. Это может быть простая или квалифицированная письменная форма сделки, а в установ

    ленных законом случаях – письменная форма с государственной регистрацией уступки требования. Последующая уступка денежного требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

    Содержание договора финансирования под уступку денежного требования составляют права и обязанности финансового агента и клиента. Среди обязанностей фактора в первую очередь необходимо упомянуть следующие: а) осуществить финансирование клиента путем передачи цены договора (денежных средств) в порядке, установленном в договоре о факторинге; б) в специально оговоренных случаях принять у клиента необходимую документацию для ведения бухгалтерского учета операций клиента; в) предоставить клиенту иные финансовые услуги, связанные с денежными требованиями, которые являются предметом уступки (например, выдать поручительство по сделке клиента, осуществить учет выписанных на него векселей, провести расчеты через корреспондентскую сеть финансового агента и др.).

    На клиента возлагается основная обязанность по уступке фактору денежного требования, являющегося предметом договора. По общему правилу, клиент несет перед финансовым агентом ответственность лишь за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки (ст. 827 ГК). Действительность передаваемого требования зависит от двух условий: а) клиент должен иметь соответствующее субъективное право в момент совершения уступки; б) в момент передачи права клиенту не должны быть известны какие-либо обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять уступаемое требование. В случаях, когда препятствия к исполнению переданного требования появляются позднее момента совершения уступки, они не могут служить основанием для ответственности добросовестного клиента перед фактором. Клиент не отвечает перед финансовым агентом за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки (модель безоборотного факторинга). Его обязанность – передать действительное требование, но не гарантировать его исполнение. Тем не менее, такая ответственность может быть возложена договором на клиента. Таким образом, ответственность клиента перед фактором построена на тех же принципах, что и ответственность цедента перед цессионарием.

    Принципиально новой для российского гражданского законодательства является норма о недействительности запрета уступки денежного требования при факторинге (ст. 828 ГК). Смысл этой новеллы в том, что передача денежного требования является правомерной даже тогда, когда между клиентом (кредитором) и должником ранее было достигнуто соглашение о недопустимости уступки прав по договору. Изъятие из принципа свободы договора введено здесь в целях обеспечения прав предпринимателей, желающих получить средства от финансового посредника, а потому конфликт интересов третьего лица (должника) и агента разрешается в ст. 828 ГК в пользу последнего. Данное правило не подлежит расширительному толкованию и относится только к договору о финансировании под уступку денежного требования. Его использование не должно приводить к нарушению интересов добросовестного должника по основному обязательству (покупателя, заказчика), который при заключении договора не только не предполагает возможность уступки требования, но и просто не желает ее. Поэтому клиент (кредитор) не освобождается от исполнения обязательства или ответственности перед своим контрагентом (должником) в связи с совершенной уступкой требования, если между ними существует соглашение о ее запрете или ограничении. В таком случае клиент (кредитор), во-первых, продолжает оставаться обязанным перед своим контрагентом (должником) в части исполнения возложенных на него обязательств передать имущество, выполнить работы или оказать услуги в натуре, а во-вторых, обязан возместить своему контрагенту

    все убытки, связанные с уступкой права, которая совершена в противоречии с ранее заключенным договором.

    Как и в случае с общегражданской цессией, должник в договоре о факторинге становится обязанным произвести платеж финансовому агенту лишь при условии, что он получил от клиента (кредитора) или от самого финансового агента уведомление об уступке денежного требования в пользу фактора (ст. 830 ГК). Уведомление должно быть письменным и содержать четкое определение переданного требования, а также наименование финансового агента, в пользу которого произведена передача права. Неисполнение клиентом обязанности по уведомлению должника освобождает, по общему правилу, последнего от необходимости платить новому кредитору. Исполнение обязательства первоначальному кредитору (клиенту) признается в этом случае исполнением надлежащему кредитору (п. 3 ст. 382 ГК). Должник вправе потребовать от агента представления доказательств того, что уступка требования реально имела место. Отказ фактора от исполнения этой обязанности также восстанавливает право должника произвести платеж самому клиенту (первоначальному кредитору).

    В ходе осуществления платежа финансовому агенту должник вправе предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования в пользу фактора. Этот зачет производится в соответствии с правилами ст. 386, 410 – 412 ГК. Должник, однако, не может поставить в вину финансовому агенту то, за что он вправе упрекнуть клиента (кредитора), – факт нарушения клиентом ранее достигнутой договоренности о запрете цессии. Такие требования не имеют силы в отношении финансового агента: их изъятие из потенциально возможных встречных требований должника вытекает из правила о недействительности запрета уступки денежного требования в договоре о факторинге.

    Внешние отношения, порождаемые уступкой требования по соответствующему договору, зависят от той цели, ради которой заключен договор о факторинге. В обычной ситуации речь идет о финансировании клиента под заключенный им договор на поставку имущества, выполнение работ или оказание услуг. В этом случае закон говорит о «покупке» требования клиента финансовым агентом (п. 1 ст. 831 ГК). Термин «покупка» употребляется в данном контексте условно, ибо наше законодательство в отличие от англо-американского использует в отношении факторинга конструкцию цессии, а не договора купли-продажи. При «покупке» требования финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он может получить от должника. Клиент не отвечает перед финансовым агентом за то, что полученные фактором суммы оказались меньше цены, за которую агент купил требование. В той ситуации, когда финансовый агент приобретает требование в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед самим агентом, последний обязан отчитаться перед клиентом и вернуть ему остаток, превышающий размер уступленного ему требования. И наоборот, если денежные средства, полученные финансовым агентом, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченного уступкой требования, клиент продолжает оставаться ответственным перед агентом за остаток долга, если иное не предусмотрено договором между ними. Разница в подходе к решению данного вопроса объясняется теми рисками, которые принимает на себя фактор. В первом случае, «покупая» чьи-либо долги, финансовый агент совершает обычную коммерческую операцию, степень опасности которой достаточно ясна всякому профессиональному фактору. Ответственность клиента наступает лишь за недействительность требования, а все остальное – обычные финансовые риски противоположной стороны договора. Во втором случае финансовый агент, получая требование клиента, не преследует непосредственной цели извлечь прибыль путем «торговли» требованием. В этой ситуации факторинг выполняет гарантийную функцию, а потому ответственность клиента

    распространяется за рамки уступленного требования. Клиент остается ответственным за остаток долга независимо от реальной стоимости переданного требования.

    В принципе, исполнение должником денежного обязательства в пользу финансового агента освобождает его от соответствующего обязательства перед клиентом. Внутренние и внешние обязательства развиваются независимо друг от друга. При этом должник вообще не вправе требовать от финансового агента возвращения сумм, уже уплаченных последнему в связи с уступкой требования, даже если клиент нарушил свои обязательства передать имущество (выполнить работы, оказать услуги) по договору с должником. Такие суммы могут быть взысканы должником непосредственно с клиента (ст. 833 ГК). Однако должник приобретает право требовать возврата этих сумм с фактора, если доказано, что последний либо не исполнил своего обязательства осуществить клиенту обещанный в силу цессии платеж, либо произвел такой платеж, зная о нарушении клиентом его обязательств по договору с должником, требование по которому было предметом уступки.

    Имущественная ответственность по договору о факторинге зависит от природы этого договора. В консенсуальном договоре фактор отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего. Клиент соответственно отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования, а также по ст. 827 ГК – за действительность переданного требования. Кроме того, когда это установлено договором, клиент отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение требования должником. В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента – за действительность предмета договора либо также за его исполнимость. Ответственность выражается в компенсации убытков и уплате неустойки, если она предусмотрена соглашением сторон.

    Срочно?
    Закажи у профессионала, через форму заявки
    8 (800) 100-77-13 с 7.00 до 22.00

    По admin

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *